Prijenos završnog salda poslovne godine u početni saldo nove poslovne godine

Prije prijenosa završnog salda poslovne godine u početni saldo nove poslovne godine potrebno je:

1) izmjeniti način izračuna početnog stanja za tekuću poslovnu godinu na "temeljnica početnog stanja knjižena u tekućoj godini" u modulu |Financije |Šifrarnici i postavke |Poslovne godine

2) pokrenuti obradu kontrole zatvaranja stavki u modulu |Izvještavanje kojom će program prekontrolirati knjiženja i zatvaranja otvorenih stavki u prethodnom razdoblju i prenijeti točan završni saldo otvorenih stavki po saldakontima na temeljnicu početnog stanja

Po ažuriranju načina izračuna početnog stanja na poslovnoj godini i završenoj kontroli zatvaranja stavki pokrenuti možemo obradu za prijenos završnog salda poslovne godine u početni saldo nove poslovne godine. Obradu pokrećemo u modulu |Izvještavanje |Obrade |Računovodstvo |Dvojno knjigovodstvo i zadamo željene kriterije:

Slika 1: Pokretanje obrade za prijenos završnog salda poslovne godine u početni saldo nove poslovne godine

Nova poslovna godina	Izaberemo poslovnu godinu u koju želimo prenijeti završni saldo prethodne poslovne godine.
Konto/-a, koje želite prenijeti (pustite prazno za sve konte)	Izaberemo konto saldo kojeg želimo prenijeti u početno stanje. Za prijenos salda po svim kontima u početno stanje polje ostavimo prazno (pod uvjetom da smo kreirali temeljnicu završni račun). Želimo li u početno stanje prenijeti npr. samo otvorene stavke po saldakontima, u polje upišemo 12,22. Obrada će tako obuhvatiti samo knjiženja na kontima šifre kojih započinju nizom 12* i 22*. Početna stanja otvorenih stavki prenose se analitički po partnerima i otvorenim dokumentima.
Konto za negativne tečajne razlike	Izaberemo konto na koji će biti prenijete negativne tečajne razlike (opcijsko).
Konto za pozitivne tečajne razlike	Izaberemo konto na koji će biti prenijete pozitivne tečajne razlike (opcijsko).
Minimalni saldo na saldakontu za prijenos u novu godinu	Upisujemo 0,00 ukoliko želimo prenijeti postojeći saldo na kontima neovisno o vrijednosti tog salda.
Maksimalni broj zapisa po temeljnici	U slučaju većeg broja knjiženja ovom opcijom možemo zadati maksimalni broj knjiženja na temeljnici početnog stanja. Ako je broj knjiženja veći od zadanog, program će kreirati dodatnu temeljnicu početnog stanja. Kreiranje više temeljnica početnog stanja omogućuje brže otvaranje, kontrolu i eventualnu dopunu sadržaja temeljnice. Svota salda po kreiranim temeljnicama početnog stanja sukladna je zaključnom saldu prethodne poslovne godine.
Početno stanje saldakonta izračunaj i knjiži u ukupnom iznosu za svakog partnera	Odabirom ove opcije program izračunava i u početno stanje prenosi zbirni saldo po partneru.
Iznose po pojedinačnim kontima saldiraj	Odabirom ove opcije program izračunava otvoreni saldo za svaki konto pojedinačno.
Kopiraj sve otvorene stavke saldakonta	Za svaki saldakonto se u početno stanje prenose potraživanja, obveze i plaćanja koja još nisu zatvorena.

Po odabiru željenih kriterija kliknemo na gumb Pokreni i time pokrećemo obradu prijenosa završnog salda u početni saldo nove poslovne godine.

Obrada će kreirati temeljnicu početnog stanja za izabranu poslovnu godinu sa svim otvorenim stavkama iz prethodne poslovne godine i pohraniti je u modulu |Financije |Temeljnice.

1. Kontrola usklađenosti početnog salda sa završnim saldom prethodne poslovne godine

Po završenoj obradi automatskog kreiranja temeljnice početnog stanja, sadržaj temeljnice možemo provjeriti u modulu |Financije |Temeljnice. Temeljnicu možemo potražiti korištenjem filtera "tip temeljnice: temeljnica početnog stanja".

Za potvrdu ispravnosti sadržaja temeljnice početnog stanja koristiti možemo izvještaj Kontrola usklađenosti početnog salda sa završnim saldom prethodne poslovne godine. Izvještaj je dostupan u modulu |Izvještavanje, a pri pokretanju ispisa zadati možemo željene kriterije za formiranje sadržaja:

Slika 2: Pokretanje izvještaja za kontrolu usklađenosti početnog salda sa završnim saldom prethodne posl. godine

Izvještaj nam daje uvid u završni i početni saldo analitički po kontima i zbirno po razredima konta. Ukoliko postoji neusklađenost između završnog salda posl. godine i početnog salda nove posl. godine izvještaj će za svaki konto na kojem postoji neusklađenost izračunati i prikazati razliku u saldu:

Slika 3: Kontrola usklađenosti početnog salda sa završnim saldom prethodne posl. godine

Ako je na kontu uočeno nepodudaranje završnog i početnog salda potrebno je provjeriti konto karticu za taj konto u prethodnoj poslovnoj godini, provjeriti završni saldo i prema potrebi izvršiti potrebne korekcije (npr. ponoviti zatvaranje stavki). U slučaju potrebe moguća je i izravna korekcija sadržaja postojeće temeljnice početnog stanja.

Ukoliko su tokom prethodne poslovne godine ispravno vođena knjiženja uključujući knjiženja otvorenih stavki, devizna knjiženja s izrađenim obračun tečajnih razlika na zadnji dan prethodne poslovne godine te ispravno primjenjivano zatvaranja otvorenih stavki tada pri automatskom kreiranju temeljnice početnog stanja neće biti nikakvih odstupanja u usporedbi sa završnim saldom prethodne godine.